نقشه ریسک مالیاتی
ریسک‌های فروش، خرید، قراردادها، حقوق و دستمزد، ارزش افزوده و معاملات شناسایی و امتیازدهی می‌شوند.
حوزه‌های بررسی
هر ریسک با احتمال وقوع و شدت اثر سنجیده می‌شود
یک حوزه را انتخاب کنید تا جایگاهش در ماتریس دیده شود.
ماتریس احتمال × شدتنمونه نمایشی
احتمال وقوع ←
ارزش افزوده
فروش
خرید
قراردادها
حقوق و دستمزد
شدت اثر ←ثبت ریسک
آنچه برای هر ریسک ثبت می‌شود
- ۱احتمال وقوع و شدت اثر
- ۲کنترل‌های موجود و ریسک باقی‌مانده
- ۳مالک ریسک
- ۴اقدام اصلاحی و مهلت آن
- ۵مستندات اثبات‌کننده
نمونه خروجی
نمونه نمایشی| حوزه | نمونه ریسک | خروجی مدیریتی |
|---|---|---|
| فروش | ناهماهنگی اطلاعات فروش و صورتحساب‌ها | اصلاح فرایند و تطبیق دوره‌ای |
| خرید | نقص مستندات هزینه و اعتبار مالیاتی | کنترل مدارک پیش‌از ثبت |
| قراردادها | عدم شناسایی آثار مالیاتی پیش‌از امضا | بازبینی پیشینی قرارداد |
| حقوق و دستمزد | مغایرت فهرست‌ها و ثبت حسابداری | کنترل ماهانه |
| ارزش افزوده | مغایرت داده و تأخیر در انجام تکلیف | هشدار سررسید و تطبیق داده |
این خدمت برای سازمان شما چه نتیجه‌ای دارد؟
با یک ارزیابی اولیه، وضعیت فعلی و حوزه‌های پرریسک سازمان شما مشخص می‌شود.